История, возникновения и сущность кредитных отношений.

Кредитные отношения являются неотъемлемым элементом товарно-денежных взаимоотношений. Буквально кредит означает доверие, от латинского credite, что значит «верю».

Ссуда денег широко применялась еще во времена Древней Греции а так же Древнего Рима. Так называемые менялы занимались обменом золотых либо серебряных денежных средств различного достоинства. Эта услуга оказывалась лицам, которым нужны были денежные средства. На базе меняльного дела стали появляться меняльные конторы, следующим этапом развития, которых стали банки ( банк – это скамья на которой сидели менялы).

Первоначально конторы и банки занимались обменом денег, но постепенное накопление избыточных денежных средств банков, позволило им довольно широко использовать финансовые средства для кредитных а так же торговых сделок, выдавая ссуду с различными сроками под проценты.

Однако, формирование кредитных отношений, свойственных современному периоду, относится к капиталистическому производству.

Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных сдвижением стоимости на условиях срочности, возвратности и платности. Кредит строится на сделках, кредитор предоставляет предмет, имеющий стоимость заемщику, взяв с заемщика обещание заплатить через некоторое время.

Кредит может быть выдан товаром или финансовыми средствами. Возникновение кредита происходит тогда, когда у одного экономического субъекта образуются временно свободные денежные средства, а другой субъект испытывает временную потребность дополнительных средств. Такие обстоятельства возникают по итогам особенностей кругооборота промышленного капитала. Например, в промышленности длительность оборота составляет от 30 до 90 дней, у сельско хозяйственного бизнеса- почти год, для торговых предприятий – несколько дней и т.д. Это неизбежно приводит к тому, что у одних хозяйствующих субъектов происходит временное высвобождение денежного капитала, а у других возникают потребности в дополнительных ресурсах. Для разрешения этого противоречия и служит кредит.

Образование временно свободных денежных средств связано с:
1.Созданием амортизационного фонда;
2.Развитием безналичных расчетов, т.к. реализация продукции не совпадает с покупкой сырья и материалов и поэтому часть выручки от реализации готовой продукции оседает в виде временно свободных денежных средств;
3.Денежными средствами, образовавшимися по результате разрыва между получением денег от реализации продукции и выплатой заработной платы;
4.Частью прибыли, предназначенной для её капитализации.


Для полного понимания сущности кредита выявление причин его возникновения недостаточно. Необходимо разобраться с его функциями. На сегодняшний день нет единства во взглядах на количество и содержание функций кредита, но проявление сущности кредита всегда связано с пере распределительной функцией и функцией замены действительных денег кредитными деньгами (кредитными орудиями обращения).

Пере распределительная функция представляет собой перераспределение временно высвободившейся стоимости на возвратной основе. Она проявляется в процессе временного предоставления средств предприятиям, организациям, гражданам для удовлетворении их финансовых потребностей.

Замена действительных денег кредитными деньгами –связано с возникновением банковской системы. Действие этой функции проявляется при замещении наличных денег безналичными расчетами и создании новых форм активов для сбережения и соответствующие им финансовые инструменты (векселя, облигации, пластиковые карточки, сберегательные книжки и т.д.).

Просмотров: 5926